Umzugskosten 2024 von der Steuer absetzen in Österreich

Sind Umzugskosten steuerlich absetzbar in Österreich ? Ja und nein. Einen Teil der Umzugskosten von der Steuer absetzen ist in Österreich 2024 unter gewissen Umständen möglich. Vor allem der Grund des Umzugs ist ausschlaggebend für die Umzugskostenvergütung. Bei einem beruflich bedingten Wohnortswechsel kannst du die Ausgaben in der Regel zum Beispiel als Werbungskosten geltend machen. Als Werbungskosten können alle Ausgaben geltend gemacht werden, die mit einem Lohnsteuer-pflichtigen Beruf zusammen hängen. Der Umzug muss also aufgrund einer zukünftigen oder der bisherigen Dienstausübung notwendig sein.

Kann ich Umzugskosten von der Steuer absetzen?

Welche Umzugskosten kann ich in Österreich 2023 steuerlich geltend machen und welche Voraussetzungen müssen vorliegen, diese geltend zu machen? Erfahre mehr hier. 

Im Einzelnen bedeutet dies, dass die Umzugskosten steuerlich absetzbar sind, wenn:

• der Arbeitgeber seinen Dienstort wechselt und du mit umziehen musst,
• du den Arbeitgeber wechselst und der neue weit weg seinen Firmensitz hat,
• der Weg zur Arbeit in der alten Wohnsituation „unzumutbar“ lang war. Hier ist das so geregelt, dass sich der Arbeitsweg (Hin- und Rückfahrt) um mehr als eine Stunde durch den Umzug verkürzen muss. Ist das der Fall, dann unbedingt die Belege für die Steuererklärung aufbehalten.
• du gerade zum ersten Mal eine Arbeitsstelle annimmst. In diesem Fall kannst du meist auch die damit verbundenen Umzugskosten von der Steuer absetzen.

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Was gehört steuerlich zu den Umzugskosten?

Allen voran raten wir dir einmal, alle Rechnungen und Belege aufzuheben, die etwas mit dem Umzug zu tun haben. Am besten ist, du legst dir gleich eine kleine Mappe an, in der du alle Belege zusammenträgst. Beinahe alle Kosten, die mit einem Umzug zusammenhängen, kannst du nämlich auch steuerlich absetzen.

Hier eine kleine Liste zur Umzugskostenvergütung:

• Fahrtkosten
• Umzugsunternehmen
• Handwerker für den Aufbau und Abbau der Möbel
• Maklerkosten
• Mietkosten: Die aber nur, wenn du aus einem laufenden Mietvertrag aussteigen musst, und du keinen Nachmieter finden konntest. Vertraglich festgehaltene Mehrkosten in deinem alten Mietvertrag können also unter Umständen ebenfalls in der Steuererklärung geltend gemacht werden.

Mit Sack und Pack an einen anderen Ort umzuziehen ist anstrengend, mit viel Organisation verbunden und kann auch sehr kostspielig sein. Gegen eine kleine Steuererleichterung ist da also nichts einzuwenden. Du kannst übrigens deine Steuerklärung auch ganz einfach von Zuhause (dem neuen oder dem alten) aus erledigen, wenn du dem vorangegangenen Link folgst. Sollte bei dir also ein Umzug ins Haus stehen, und einer der oben genannten Gründe trifft auf dich zu, dann solltest du auf jeden Fall deine Umzugskosten von der Steuer absetzen.

Leichter gesagt, als getan ? In der Praxis sieht das dann so aus:

Wann sind Umzugskosten Werbungskosten?

Umzugskosten sind dann Werbungskosten, wenn sie beruflich veranlasst wurden. 

Das kann z.B. beim erstmaligen Antritt eines Dienstverhältnisses, beim Wechsel des Dienstgebers oder im Falle einer dauernden Versetzung durch den gegenwärtigen Dienstgeber vorliegen. 

Umzugskosten ohne Wechsel des Dienstortes und ohne Verpflichtung, eine Dienstwohnung zu beziehen, sind nicht absetzbar. 

Wie hoch ist die Pauschale für private Umzüge?

In Österreich kann auch eine Pauschale für private Umzüge geltend gemacht werden. Dies ist abhängig von der Lebenssituation der jeweiligen Person.  

Quelle: https://sirelo.at/umzugskosten-von-der-steuer-absetzen-steuererklaerung/

Umzugskostenpauschale – wo in der Arbeitnehmerveranlagung eintragen ?

Hast du nun deine Steuererklärung vor dir liegen, stellt sich die Frage wo du die Umzugskostenpauschale eintragen sollst. Wie schon erwähnt fallen Umzugskosten unter Werbungskosten (Umzugskostenvergütung) und genau unter diesem Punkt kannst du sie dann auch steuerwirksam geltend machen.

Dies gilt für die Arbeitnehmerveranlagung unter den genannten Vorraussetzungen wie oben genannt.

So, kannst du mit deinem Umzug Geld sparen !